Спец счет или отдельный - Финансовые и юридические вопросы -

Posted by admin  •  Comments  •  Full article

Уважаемые Клиенты, осуществляющие деятельность по приему платежей физических лиц
В связи с большим количеством обращений Клиентов Банка, осуществляющих деятельность по приему платежей физических лиц, касательно порядка работы со счетами платежных агентов после вступления в законную силу Федерального закона 162-ФЗ «О национальной платежной системе» далее Закон 161-ФЗ, настоящим Банк сообщает следующее
На данный момент в соответствии с пунктами 14 и 15 статьи Федерального закона 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» далее Закон 103-ФЗ платежный агент обязан использовать отдельный банковский счет счета для осуществления расчетов и зачисления на него в полном объеме полученных от плательщиков при приеме платежей денежных средств.
Отдельный банковский счет, открываемый платежному агенту, является специальным банковским счетом, который в соотвествии с Положением Банка России от 26 марта 2007 года 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» подлежит открытию на балансовом счете 40821 «Платежный агент, банковский платежный агент».
Счет 40821 является специальным и предназначен для учета зачисляемых наличных денежных средств, полученных от плательщиков, и осуществления расчетов при приеме платежей в соответствии с Федеральным законом 103-ФЗ. В настоящий момент действующим законодательством прямо не закреплены нормы, устанавливающие режим работы счета и ограничивающие права Клиентов на осуществление отдельных операций по данному счету, с учетом специфики следует при использовании счета 40821 учитывать следующее
Данный счет предназначен для внесения наличных денежных средств, полученных от плательщиков при осуществлении деятельности, связанной с приемом платежей физических лиц.
Безналичные денежные средства могут поступать на данный счет с собственных счетов организации, открытых в другой кредитной организации и используемых для внесения наличности, полученной от плательщиков, или на пополнение оборотных средств гарантийного депозита в платежной системе.
Расходные операции со счета 40821 осуществляются без ограничения.
30 июня 2011 года был опубликован Закон 161-ФЗ, а также Закон 162-ФЗ, которым были внесены изменения в нормативные акты в связи с вступление в силу закона 161-ФЗ. Законом 162-ФЗ были внесены изменения в Закон 103-ФЗ. Указанные нормативно-правовые акты помимо прочего определяет режим работы специального счета платежного агента, банковского платежного агента и банковского платежного субагента. Платежные агенты, банковские платежные агенты и банковские платежные субагенты при осуществлении деятельности по приему платежей от физических лиц будут обязаны открыть в кредитной организации специальный банковский счет 40821. В соответствии с указанными нормативно-правовыми актами по специальному банковскому счету могут осуществляться следующие операции
2 Зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского счета банковского агента субагента;
4 Списание денежных средств на банковские счета.
Осуществление иных операций, помимо вышеуказанных, по специальному банковскому счету 40821 допускаться не будет.
Зачисление денежных средств от платежного агента, банковского платежного агента и банковского платежного субагента поставщику услуг также должно осуществляться со специального счета агента на специальный счет поставщика.
Указанные положения изменения касательно режима работы специального счета 40821 вступают с законную силу 29 сентября 2011 года.
Таким образом, начиная с 29 сентября 2011 года, каждый платежный агент, банковский платежный агент и банковский платежный субагент будет обязан иметь специальный банковский счет, на который он сможет зачислять только наличные денежные средства, а также безналичные денежные средства, поступившие от иного платежного агента со специального банковского счета 40821, иные операции по зачислению денежных средств будут запрещены.
Внесены изменения в Кодекс об административных правонарушениях, которые также вступят в законную силу с 29 сентября 2011 года, где в п.2 ст. 15.1 указано, что нарушение платежными агентами, банковскими платежными агентами и банковскими платежными субагентами, обязанностей по сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет счета, а равно неиспользование платежными агентами, поставщиками, банковскими платежными агентами, банковскими платежными субагентами специальных банковских счетов для осуществления соответствующих расчетов влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.
Таким образом, КИВИ Банк ЗАО настоятельно рекомендует всем Клиентам платежным агентам, в срок до 29 сентября 2011 года открыть специальные банковские счета 40821 для осуществления деятельности по приему платежей.
1. Использовать транзитный счет 40911 для перечисления денежных средств на рс ЗАО ОСМП вы сможете до 29 сентября 2011 года, после этой даты необходимо будет использовать только специальные банковские счета 40821 и подписать Дополнительное Соглашение об автопереводе на рс 40821 платежной системы.
2. До 29 сентября 2011 года вы можете перечислять денежные средства через транзитный счет 40911 на рс платежной системы как со своего существующего счета, так и со специального банковского счета 40821.
1. Платежный агент при зачислении на свой рс денежных средств самостоятельно определяет сумму резервирования, которую он хочет «удержать» из общей в качестве своей верхней комиссии;
2. Сообщает эту сумму операционисту;
3. Операционист вводит приходный ордер и указывает сумму рассчитанную агентом для удержания;
4. Операционист печатает приходник для клиента и заявление на резервирование суммы под подпись агенту;
5. Из общей суммы пополнения на специальном банковском счете удерживается сумма резервирования, указанная агентом;
6. Остальная сумма за исключением комиссий КИВИ Банка за прием наличных денежных средств комиссия рассчитывается от общей суммы перечисляется автопереводом на счет платежной системы.
Для возможности автоперевода денежных средств с расчетного счета агента 40821 в КИВИ Банке на счет 40821 ЗАО ОСМП необходимо после 29 сентября 2011 года подписать ДС об автопереводе в КИВИ Банке.
Если вы не являетесь клиентом КИВИ Банка, процедуру перевода денежных средств с 29 сентября 2011 года на рс 40821 ЗАО ОСМП, при пополнении специального банковского счета 40821 агента, вам необходимо уточнять непосредственно в обслуживающем вас Банке, ориентируясь на вышеизложенную информацию.
Если ваш обслуживающий Банк не предоставляет услугу автоперевода, то денежные средства после зачисления на ваш специальный счет 40821 вы можете перечислять на специальный счет 40821 платежной системы в обычном порядке платежным поручением.





 
 
На http://www.marketmedia.ru анализ коммерческой недвижимости.Смотрите www.stlake.ru загородный отель.
Медицинская маска +для лица смотрите на http://www.ele-leiko.ru.